Te piden «un TIN» para abrir una cuenta, para declarar impuestos o para completar un formulario, y la respuesta no es un número: es una familia de números. TIN es la sigla que el IRS usa para nombrar a todos los números de identificación fiscal de Estados Unidos, y saber cuál te corresponde evita meses de trámites equivocados.
En esta guía te explicamos qué es un TIN, los cinco tipos que existen, cuál necesitas según tu caso —persona o empresa— y cómo se solicita cada uno.
¿Qué es un TIN?
La definición oficial es corta y precisa. El IRS lo describe así:
«A Taxpayer Identification Number (TIN) is an identification number used by the Internal Revenue Service (IRS) in the administration of tax laws. It is issued either by the Social Security Administration (SSA) or by the IRS. A Social Security number (SSN) is issued by the SSA whereas all other TINs are issued by the IRS.»
Dos ideas que conviene retener de esa definición:
- TIN no es un número, es una categoría. Cuando alguien te pide «tu TIN», te está pidiendo el número fiscal que te corresponde —y cuál es depende de quién eres.
- No todos los emite el IRS. El SSN lo emite la Administración del Seguro Social; el resto, el IRS.
Los cinco números que el IRS llama «TIN»
Esta es la lista completa que publica el IRS. Si alguna vez viste que «son cuatro», la cifra quedó corta: son cinco.
| Tipo | Qué es | Quién lo emite | Para quién |
|---|---|---|---|
| SSN Social Security Number |
Número de Seguro Social | SSA | Ciudadanos y personas con autorización para trabajar en EE. UU. |
| EIN Employer Identification Number |
Número de identificación patronal. También se conoce como federal tax identification number | IRS | Empresas, sociedades y fideicomisos con obligación de declarar |
| ITIN Individual Taxpayer Identification Number |
Número de 9 dígitos que empieza por «9», con el formato de un SSN | IRS | Extranjeros no residentes —y sus cónyuges y dependientes— que no pueden obtener un SSN |
| ATIN Adoption TIN |
Número temporal de nueve dígitos | IRS | Adopciones de un menor estadounidense en trámite |
| PTIN Preparer TIN |
Número obligatorio desde 2011 | IRS | Preparadores de impuestos que cobran por su trabajo |
Para un emprendedor de México, Latinoamérica o España, en la práctica solo tres de estos cinco existen en su vida: el SSN si tiene permiso de trabajo, el EIN para su empresa y el ITIN como persona física. Los otros dos corresponden a casos muy específicos.
¿Cuál te corresponde?
La forma más rápida de saberlo es responder una pregunta: ¿el número es para ti o para tu empresa?
| Tu situación | Tu TIN es |
|---|---|
| Constituiste una empresa (LLC, corporación) y necesitas identificarla ante el IRS | EIN |
| Eres persona física, no residente, y vas a declarar impuestos, invertir o cobrar en EE. UU. | ITIN |
| Vives en EE. UU. con autorización para trabajar | SSN |
Este es el punto que más confunde, y conviene decirlo claro: si eres un emprendedor extranjero, tu TIN personal es el ITIN; el TIN de tu empresa es el EIN. No son alternativas, son dos números distintos que conviven —y lo normal es que termines teniendo los dos.
Por eso, cuando una plataforma te pide «un TIN» o «un tax ID», la pregunta anterior es la única que importa: te lo piden a ti o a tu empresa.
¿Para qué sirve un TIN?
El IRS lo explica en su página oficial:
«A TIN must be furnished on returns, statements, and other tax related documents.»
Y precisa que un TIN debe figurar en una certificación de retención cuando el beneficiario reclama alguno de estos tres supuestos:
- Beneficios de un tratado fiscal (salvo ingresos de valores negociables).
- Exención por effectively connected income.
- Exención para ciertas anualidades.
Ese primer punto de la lista es más importante de lo que parece: la exención por Effectively Connected Income (ECI) es el punto de partida de casi cualquier conversación fiscal para una LLC de un no residente, y sin TIN no se puede reclamar.
Lo que un TIN no es ni hace
Aquí es donde se generan las expectativas equivocadas:
- No da estatus migratorio. El propio IRS es tajante con el ITIN: es un número para procesar impuestos, no una autorización para vivir ni trabajar en Estados Unidos.
- El ITIN no da acceso al crédito por ingresos del trabajo. La instrucción es literal: «You cannot claim the earned income credit using an ITIN.»
- No es un número de crédito por sí mismo. Ni el EIN ni el ITIN te dan crédito: el historial se construye con una cuenta bancaria y una tarjeta. Pero el ITIN cumple después una función muy concreta sobre ese historial — la explicamos justo debajo.
- No es una identificación oficial. No reemplaza tu pasaporte ni tu identificación nacional.
Lo que sí cambia cuando tienes ITIN: tu historial de crédito
Esta es la parte que casi nunca se explica, y para quien vive fuera de Estados Unidos resulta determinante.
Mientras no tienes ni SSN ni ITIN, si un banco te otorga crédito, ese historial vive dentro de ese banco. No llega a los burós de crédito, así que ninguna otra entidad puede verlo: para el resto del sistema simplemente no existe. Si trabajas con dos bancos, tienes dos historiales separados que nunca se encuentran.
El ITIN cambia eso. Es el identificador con el que tu comportamiento de pago puede reportarse y consolidarse: una vez que tienes una tarjeta de crédito en un banco, el ITIN permite que ese historial deje de estar encerrado en esa entidad y empiece a existir más allá de ella.
La diferencia práctica es grande. Dos personas con los mismos tres años de pagos puntuales pueden terminar en situaciones opuestas: una con un historial consolidado que le abre puertas en otros bancos, y otra con el mismo esfuerzo repartido en historiales que nadie puede consultar.
El matiz importa: el ITIN no construye el historial —eso lo hace tu comportamiento de pago—. Lo que hace es hacerlo visible. Sin el número, el esfuerzo no se acumula; con él, sí.
El método completo, en orden, está en cómo construir crédito en USA desde México o LATAM.
Cómo se solicita cada uno
- SSN — con el Form SS-5 ante la Administración del Seguro Social, acompañado de pruebas de identidad, edad y estatus migratorio.
- EIN — con el Form SS-4 ante el IRS. Es el trámite que corresponde cuando constituyes tu empresa.
- ITIN — con el Form W-7 ante el IRS. Puedes enviarlo por correo con la documentación, presentarlo en oficinas del IRS o tramitarlo a través de un Acceptance Agent autorizado. El IRS define a estos agentes así:
«Acceptance Agents are entities (colleges, financial institutions, accounting firms, etc.) who are authorized by the IRS to assist applicants in obtaining ITINs. They review the applicant’s documentation and forward the completed Form W-7 to IRS for processing.»
Ese último punto explica por qué mucha gente no presenta el W-7 por su cuenta: el formulario exige documentación que acredite identidad y estatus de extranjero para cada solicitante, y un solo error en el expediente devuelve el trámite al inicio. Un agente autorizado revisa la documentación antes de enviarla.
Por qué conviene tramitar tu TIN con quien lo hace todos los días
En el papel, obtener un TIN es sencillo: un formulario por cada tipo. En la práctica, el formulario nunca es el problema — el problema es la documentación. El W-7, por ejemplo, exige acreditar identidad y condición de extranjero de cada solicitante, con documentos originales o copias certificadas, y cualquier dato que no coincida con el expediente lo devuelve al inicio.
Y ese «inicio» no es inmediato. Una solicitud observada puede tardar meses en regresar, justo cuando el número ya te hacía falta para declarar, abrir la cuenta o cerrar la operación. La diferencia entre enviar un expediente completo y enviar uno que va a ser observado casi nunca se ve en el formulario: se ve en la experiencia de quien ya revisó cientos.
El EIN y el ITIN no son servicios que ofrezcamos de paso: están entre los trámites que más repetimos. Por eso sabemos de antemano en qué punto suele caerse un expediente según el perfil de cada solicitante —con un cónyuge que también declara, con dependientes, con una renovación vencida o con documentación que no coincide— y lo corregimos antes de enviarlo, no después de la observación.
Por eso el expediente no sale sin que alguien lo revise antes: lo prepara y lo valida un asesor que conoce tu caso, no un formulario automático.
Si tu caso tiene alguna particularidad —varios socios, un cónyuge que también declara, un dependiente, una renovación vencida—, conviene revisarlo antes de presentar nada.
Preguntas frecuentes
¿Un TIN es lo mismo que un EIN?
No. El EIN es un tipo de TIN. Todos los EIN son TIN, pero no todos los TIN son EIN: el ITIN y el SSN también lo son.
¿Puedo tener más de un TIN a la vez?
Sí, y es lo habitual. Una persona no residente con una LLC puede tener un ITIN como individuo y un EIN para su empresa. Son números independientes que sirven a fines distintos.
¿Necesito vivir en Estados Unidos para tener un TIN?
No. El ITIN y el EIN se solicitan sin residir en el país. El SSN, en cambio, requiere autorización para trabajar.
Me piden un «tax ID» y no tengo ninguno. ¿Qué pongo?
Depende de quién lo pide: si es una plataforma o una entidad pidiéndolo para tu empresa, va el EIN; si es para ti como persona física, va el ITIN. Lo importante es no inventar un número ni escribir uno de otro país — un dato incorrecto en un formulario fiscal genera retenciones o rechazos que después cuesta más corregir.
¿El ITIN caduca?
Sí. Los ITIN pueden vencer y requieren renovación, y conviene revisarlo antes de la temporada de impuestos. Lo desarrollamos con detalle en nuestra guía sobre cuándo vence el ITIN number.
Si tengo un TIN, ¿tengo obligaciones fiscales en Estados Unidos?
Tener el número no genera la obligación por sí mismo: la obligación depende de cómo opera tu empresa. Una LLC puede tener EIN y no estar obligada a declarar si no tiene actividad con efecto fiscal en el país. Es exactamente la conversación que conviene tener antes de asumir cualquier escenario.
En resumen
Un TIN no es un número: es la categoría que agrupa a todos los números fiscales de Estados Unidos. Si eres una persona física extranjera, el tuyo es el ITIN. Si constituiste una empresa, el de tu empresa es el EIN. Y cuando alguien te pida «tu TIN», la primera pregunta que debes hacerte no es cuál es mi número, sino a quién se lo están pidiendo.
Tramita tu número fiscal con acompañamiento
Si el tuyo es el ITIN —persona física extranjera— o el EIN —para tu empresa—, nos ocupamos del expediente completo. La renovación del ITIN cuesta lo mismo que tramitarlo por primera vez, porque el procedimiento es prácticamente el mismo.
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Fuentes oficiales:
